Как закрыть счет в банке юридическому лицу

Для закрытия расчетного счета ООО необходимо предоставить в банк заявление, являющееся основанием для прекращения договора банковского счета, а также пакет документов, подтверждающих полномочия представителя организации и актуальность информации о компании в клиентском досье.

Таблица 1. Список необходимых документов

Наименование документа Срок действия Содержание
Выписка из ЕГРЮЛ 30 дней Содержит все сведения о компании на текущую дату
Приказ или решение учредителя о продлении полномочий исполнительного органа Нужен, если срок полномочий действующего директора истек, а информация об их продлении не была предоставлена в банк
Документы, подтверждающие изменения в документах, предоставленных клиентом Речь идет о изменениях, о которых клиент не сообщил в банк:

  • изменения в составе учредителей;
  • смена адреса;
  • изменение видов деятельности.

В таких случаях предоставляется Устав с изменениями, выписки о внесении изменений в ЕГРЮЛ, приказы, решения и т. д.

Чековая книжка Прикладывается к заявлению на закрытие с указанием номеров неиспользованных листов.

Если чековая книжка утеряна, нужно написать заявление об утере

Доверенность на представителя компании Не ограничен, но если он не указан, то действительна в течение года Нужна, если процедуру осуществляет не директор компании. Оформляется нотариально или в отделении банка
Документ, удостоверяющий личность представителя Паспорт РФ
Заявление по форме банка Если клиент напишет заявление в свободной форме, у банка нет оснований для отказа в его принятии, когда в нем указаны:

  • номер и дата банковского договора;
  • реквизиты для перевода остатка денежных средств, если он имеется;
  • заявление заверено подписью и печатью в соответствии с карточкой с образцами подписей

Примечание. Все копии документов могут быть заверены нотариально или представителем банка. Банки делают это бесплатно.

Содержание

Основные этапы

  1. Представитель клиента приходит в банк с необходимыми документами и заявлением на закрытие счета или пишет его в отделении. Остаток средств можно снять наличными по чеку.
  2. Сотрудник банка принимает документы и возвращает клиенту корешки использованных чеков из чековой книжки.
  3. Остаток средств, если на счет не наложены ограничения, перечисляется безналично на реквизиты, указанные в заявлении, в течение 7 дней после приема заявления.
  4. Закрытие происходит не позднее рабочего дня, следующего за днем подачи заявления, или за днем списания с него остатка денежных средств. Запись о закрытии вносится в Книгу регистрации.
  5. Клиент получает справку о закрытии счета. Уведомлять ИФНС и фонды об изменениях не нужно – эта обязанность снята Федеральным законом от 02.04.2014 N 52-ФЗ.

Примечание. Если на счет наложены ограничения на распоряжение денежными средствами, при отсутствии денежного остатка счет закрывается в стандартном порядке. Если на нем имеются средства, закрытие возможно только после снятия всех ограничений и не позднее рабочего дня, следующего за списанием денежных средств.

Причины закрытия расчетных счетов

Клиент в любой момент и без объяснения причин может изъявить желание расторгнуть договор с банком. Но есть ситуации, когда инициатором закрытия выступает сам банк или иная организация/лицо.

Таблица 2. Причины закрытия расчетных счетов юридических лиц

Банк

Инициатор закрытия Основание Причина, особенности процедуры
Отсутствие денег и движений по счету в течение 2 лет Банк направляет клиенту письменное уведомление о расторжении договора. Договор расторгается, если в течение двух месяцев с момента отправки уведомления на счет не поступили денежные средства. Банк может оговорить этот пункт в договоре
Сумма средств на счете меньше минимума, установленного договором на обслуживание Расторжение договора и закрытие происходят по решению суда. Невостребованный клиентом остаток переводится на специальный счет Банка России, который устанавливает процедуру возврата средств клиенту
Отсутствие в течение года операций по расчетному счету
Согласно п. 1 ст. 7 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ. По закону банк обязан идентифицировать клиента. При отказе ООО в предоставлении необходимой информации или сокрытии таковой кредитная организация имеет право расторгнуть договор на обслуживание.

Банк направляет уведомление в адрес клиента о закрытии расчетного счета. По истечение 60 дней счет закрывается, а остаток средств перечисляется на специальный счет в Банке России

Согласно п. 5.2 ст. 7 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ Если по счету клиента в течение календарного года были два или более случаев отказа в проведении операции по причине непредставления клиентом подтверждающих чистоту сделки документов.

Банк направляет уведомление в адрес клиента о закрытии расчетного счета. По истечении 60 дней он закрывается, а остаток средств переводится на специальный счет в Банке России

Конкурсный управляющий Согласно п. 1 ст. 133 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ В случае открытия конкурсного производства все известные конкурсному управляющему счета организации-должника должны быть закрыты, кроме тех, что используются в процессе доверительного управления
ИФНС Согласно п. 1 и п. 2 ст. 21.1 Федеральный закон от 08.08.2001 N 129-ФЗ Налоговый орган может потребовать закрытия счета ООО, если в течение года оно не представляло в ИФНС предусмотренную законодательством РФ отчетность, не производило операций хотя бы по одному банковскому счету и в отношении него было принято решение об исключении из госреестра юрлиц

Примечание. Если после закрытия счета предприятия в его адрес поступят денежные средства от контрагентов, они будут помещены на счет для невыясненных сумм и через 5 рабочих дней перечислены обратно отправителю.

Закрывается ли расчетный счет при отзыве лицензии у банка

Отзыв лицензии только означает, что банк лишается права заниматься определенными видами деятельности, а не то, что банк как юридическое лицо прекращает свое существование. Это произойдет после того, как его исключат из госреестра юридических лиц. В этом случае банк должен в 7-дневный срок сообщить ИФНС о закрытии счетов своих клиентов.

К сожалению, в России организации пока не могут страховать свои счета. В случае отзыва лицензии или банкротства банка получить назад оставшиеся в нем деньги сложно (в первую очередь удовлетворяются иски физических лиц и ИП), но обратиться в суд стоит.

В заключение – актуальное видео о том, за что с 2017 года налоговая инспекция может без суда ликвидировать любое действующее юридическое лицо.

Как закрыть счет в банке юридическому лицу?

Закрытие расчетного счета в банке: причины

Закрытие счета юридического лица в банке производится в связи с прекращением договора банковского счета (далее — ДБС) по инициативе:

  • Владельца счета (п. 1 ст. 859 Гражданского кодекса РФ). Закон не устанавливает ограничений его права на расторжение ДБС. Закрепленные договором подобные ограничения ничтожны (п. 11 постановления ПВАС РФ от 19.04.1999 № 5, далее — постановление № 5).
  • Банка или иных уполномоченных органов на регламентированных законом основаниях (п. 8.1 инструкции Банка России от 30.05.2014 № 153-И, далее — инструкция № 153-И).

К таким основаниям могут относиться в т. ч. следующие:

  • принятие в течение 1 календарного года не менее 2 решений об отказе в исполнении распоряжений владельца счета о совершении операций при существовании подозрений, что та или иная транзакция совершается в целях отмывания незаконных доходов или поддержки террористической деятельности (абз. 2 п. 5.2 ст. 7 закона «О противодействии . » от 07.08.2001 № 115-ФЗ);
  • отсутствие в течение 2 лет на счете денежных средств и движений по нему при условии отсутствия реакции со стороны клиента после его надлежащего извещения банком для граждан;
  • отсутствие в течение 2-х лет или иного по договоренности сторон срока (не менее 6 месяцев) операций по счету, открытому для ИП и юридических лиц (п. 2 ст. 859 ГК РФ);
  • вынесение соответствующего судебного акта (п. 4 ст. 859 ГК РФ);
  • исключение сведений о юрлице из ЕГРЮЛ — в этом случае ДБС прекращается в связи с отсутствием стороны (см. письмо ЦБ РФ от 26.01.2009 № 31-1-6/108);
  • непредставление клиентом надлежащих сведений при смене его идентификационных характеристик (см. постановление президиума ВАС РФ от 27.04.2010 № 1307/10, решение АС Краснодарского края от 14.12.2016 по делу № А32-28047/2016).

Как закрыть расчетный счет в банке: порядок, срок, образец заявления/письма о закрытии банковского счета

Если счет закрывается по инициативе клиента, то общая схема процедуры выглядит так:

  • Направление клиентом заявления/письма о расторжении ДБС.
  • Получение банком упомянутого заявления.
  • Закрытие банком расчетного счета. При этом днем расторжения ДБС считается момент получения банком соответствующего заявления от клиента, если в самом заявлении не указан иной срок (п. 13 постановления № 5). В день получения заявления о расторжении ДБС банком последний уже не имеет права производить операции, кроме как по списанию денег в пользу владельца счета (см. решение АС г. Москвы от 30.01.2017 по делу № А40-233011/16-162-2133).
  • Выдача денежных средств или их перевод на иной счет по распоряжению клиента производится в срок до 7 дней с даты получения заявления от клиента (п. 8.3 инструкции № 153-И).
  • Сдача клиентом в банк неиспользованных чековых книжек с неиспользованными чеками и корешками.
  • Внесение банком сведений о закрытии счета в книгу регистрации открытых счетов (п. 8.5 инструкции № 153-И).
  • Уведомление банком ФНС РФ о закрытии счета юрлица (п. 1.1 ст. 86 Налогового кодекса РФ).

Для разработки шаблона заявления (письма) о расторжении ДБС может быть использован предлагаемый нами образец: Заявление на закрытие счета в банке — образец.

Как закрыть расчетный счет в банке юридическому лицу по инициативе самого банка или предписанию уполномоченных органов

Некоторые из наиболее распространенных оснований для закрытия счета по инициативе кредитной организации или иных уполномоченных органов мы привели в первом разделе нашей статьи, поэтому ниже представим общий алгоритм действий при возникновении таких оснований:

  • возникновение законных оснований для прекращения;
  • информирование клиента о расторжении ДБС перед тем, как закрыть счет в банке.

При этом правоотношения считаются прекращенными по истечении 60 дней с даты направления извещения (п. 2 ст. 859 ГК РФ). В период с момента направления извещения и до прекращения ДБС банк не правомочен совершать операции по счету, за исключением начисления процентов по договору, перевода платежей в пользу бюджета или списания средств в пользу самого клиента по его распоряжению. В дальнейшем происходит:

  • расторжение договора и фиксация сведений об этом в книге регистрации открытых счетов;
  • уведомление банком ФНС РФ о закрытии счета.

Если в течение 60-дневного периода банк не получит от клиента никаких распоряжений в отношении находящихся на закрываемом счете средств, банк обязан перевести их на спецсчет (п. 5 ст. 859 ГК РФ, п. 8.3 инструкции № 153-И). Подробнее можно прочитать в статье Закрытие расчетного счета банком в одностороннем порядке.

Итак, основанием для закрытия банковского счета выступает прекращение договора банковского счета. ДБС может быть прекращен по инициативе как самого владельца счета, так и кредитной организации или иных уполномоченных органов.

Как закрыть счет в банке юридическому лицу?

Законодательство требует от организаций иметь свой расчетный счет для проведения финансовых операций. Это позволяет максимально отслеживать деятельность фирмы со стороны налоговых и иных госорганов. Процедура открытия счета довольно длительная и сложная. Она требует предоставления большого количества документов и долгого процесса рассмотрения. По истечению определенного времени возникает необходимость закрытия расчетного счета. Инициатива может исходить как от его владельца, так и со стороны банковского учреждения. В зависимости от этого будет меняться порядок закрытия и действия участников.

Причины закрытия расчетного счета.

В связи с разными жизненными ситуациями р счет должен быть закрыт. Процесс закрытия чуть менее сложный, чем процесс открытия, но имеет ряд своих нюансов. Причинами закрытия расчетного счета могут являться:

  • Решение организации сменить обслуживающий банк. Это может случиться из-за неудовлетворительного обслуживания, отдаленности отделения, дороговизны услуг и проч.
  • Процессы реорганизации юридического лица, например, переход в другую форму собственности, распад и т.д.
  • Переход компании другому владельцу.
  • Ликвидация компании.
  • Решение банка о прекращении обслуживания.
  • Решение суда.

При личном желании организации закрыть р счет, она берет на себя обязанности по данной процедуре и подготовке документов. Если счет закрывается по причине ликвидации фирмы или по решению суда, то дело передается арбитражному управляющему.

Как закрыть расчетный счет?

Для этого потребуется присутствие в банке владельца счета или доверенного лица, имеющего такое право, который должен предоставить пакет документов:

  • Выписка ЕГРЮЛ. Она заказывается в налоговой службе, готовится в течение 3-5 рабочих дней и действует в течение 30 дн.
  • Уставные документы с указанием лица, имеющего право закрыть рсчет. Если это генеральный директор, то он должен быть действующим, а период его полномочий не должен заканчиваться раньше, чем произойдет закрытие счета.
  • Документы об учредительных изменениях, если до этого банк не был об этом уведомлен. Если изменения доносились в банк своевременно, то таких документов не потребуется.
  • Паспорт лица, имеющего полномочия закрытия рсчета.

Представитель организации должен с данными документами обратиться в обслуживающий банк, где ему выдадут заявление на закрытие рсчета. При наличии чековых книжек их нужно вернуть в кредитную организацию, указав в заявлении номера неиспользованных листов. Это делается для того, чтобы больше никто не мог ими воспользоваться.

При наличии денежных средств на счете, их можно снять в кассе или указать в заявлении реквизиты счета, куда следует перевести остаток. Важно, что если на счете останутся средства, то счет может не закрыться. Если реквизиты будут указаны неверно, то средства будут учитываться на счете 47422, а по истечению срока исковой давности и невостребованности клиентом спишутся в пользу банка

Сообщать в налоговую о закрытии счета теперь не требуется – этим занимается банк. Раньше организациям давалось семь дней, чтобы уведомить госслужбы. Часто в данный срок компании не укладывались, за что и получали штрафы. По некоторым причинам счет может быть не закрыт, поэтому стоит взять один экземпляр заявления о закрытии счета с отметкой о его приеме банком. Причинами могут являться наличие судебных постановлений, приостановление операций по счету, наличие неоплаченных платежек (особенно в госорганы), замороженные средства до выяснения (например, заподозренные в отмывании) и проч.

Закрытие счета по инициативе банка.

Банк может в одностороннем порядке принять решение о приостановлении обслуживания, если:

  • В течение 1-2 лет по счету не проводилось никаких операций.
  • Выявлены случаи, указанные в ФЗ№115, а клиент не предоставил по запросу банка документов, подтверждающих легальность денежных средств.
  • Организация не оплачивает услуги банка.

Закрытие арестованного счета.

Счета юрлиц могут быть арестованы или на них накладываются ограничения судом. До тех пор, пока данные запреты не будут сняты, счет не может быть закрыт. Как только арест снимается, выставленные платежки возвращаются отправителям, а счет закрывается. Вся документация по расчетному счету помещается в юридическое дело клиента и продолжает храниться в банке.

Остаток средств на счете может быть:

  • Выплачен клиенту из кассы банка.
  • Переведен по указанным реквизитам в течение 7 дней с момента получения банком заявления на закрытие счета.

Чтобы избежать неприятности с партнерами, стоит уведомить их о закрытии расчетного счета. Все поступающие платежки будут возвращены отправителю с пометкой, что данный счет является недействительным.

Материалы по теме

Оцените нас

Примите участие в жизни нашего проекта. Оцените статью(продукт). Поставьте лайк, если вам была полезна статья. Ваши комментарии нужны нам!

Как закрыть расчетный счет в банке юридическому лицу

Расчетный счет требуется каждой компании, так как именно с его помощью производятся расчеты с контрагентами, уплачиваются налоги и перечисляются средства на другие цели. При регистрации предприятия руководитель самостоятельно выбирает банк для сотрудничества. При определенных обстоятельствах может возникнуть необходимость расторгнуть контракт с банком, например, если планируется работа с другим учреждением или осуществляется процедура ликвидации организации. Как закрыть счет в банке юридическому лицу? Процесс выполняется несколькими последовательными действиями, которые могут немного отличаться у разных банков.

Понятие расчетного счета

Он представлен уникальным номером, присвоенным конкретной организации. На основании него осуществляются многочисленные денежные операции в наличном или безналичном виде.

Все компании должны работать с расчетным счетом, поэтому его открытие является обязательным требованием к предприятиям со стороны государственных органов. Открывается он для юридических лиц до востребования. Правила его применения прописываются в договоре обслуживания.

Важно! Он требуется не только для ведения бизнеса и оплаты услуг, но и для перечисления зарплаты работникам, уплаты налогов или многочисленных других целей.

По каким причинам требуется его закрыть

Необходимость в его закрытии может возникнуть по разным основаниям. Наиболее часто это связано с причинами:

  • банк отказывается по разным причинам совершать разные операции, запрашиваемые клиентом;
  • в течение двух лет отсутствует движение денег;
  • вынесение судебного решения;
  • компания принимает решение о смене банка;
  • закрытие компании, после чего удаляются сведения о ней из ЕГРЮЛ.

Процедура может проводиться не только по инициативе самого предприятия, так как часто сами банки настаивают на расторжении контракта по разным основаниям.

Процедура закрытия

Как закрыть расчетный счет в банке юридическому лицу? Если сама компания выступает инициатором, то для этого выполняются последовательные действия:

  • составляется руководством компании заявление о расторжении договора с банковским учреждением;
  • оно направляется по адресу нахождения нужного отделения банка;
  • на основании заявления производится работниками учреждения закрытие счета;
  • банки требуют от клиентов дополнительную документацию, которая приносится в отделение организации уполномоченным лицом предприятия;
  • днем расторжения контракта считается момент, когда сотрудники банка получают заявление от клиента;
  • в день, когда заявление будет получено работниками организации, накладывается запрет на совершение разных операций;
  • погашаются все долги компании перед банком, если они имеются;
  • деньги, имеющиеся в банке, выдаются компании или переводятся на другой ее счет, причем процесс выполняется в течение 7 дней после получения заявления;
  • клиент передает работникам банка неиспользованные чековые книжки;
  • банк вносит данные в специальную книгу регистрации, после чего представитель фирмы может получить соответствующее уведомление;
  • банковское учреждение самостоятельно направляет уведомление о расторжении контракта с фирмой налоговой инспекции и ПФ.

Важно! Заявление может составляться в свободной форме, но желательно зайти на сайт банковского учреждения, чтобы скачать шаблон данного документа.

Какие понадобятся документы

Банк может потребовать от компании разные документы, подтверждающие законность совершения процедуры. Они передаются ответственным лицом работникам банковского учреждения. Наиболее часто требуются документы:

  • паспорт заявителя;
  • договор, составленный ранее с банком;
  • чековая книжка;
  • печать организации;
  • выписка из ЕГРЮЛ, полученная в течение месяца перед обращением к банковскому учреждению;
  • приказ о назначении конкретного сотрудника предприятия ответственным лицом для подачи документации;
  • протокол собрания учредителей, где принимается решение о расторжении договора с банком.

Дополнительно могут потребоваться другие документы банку, которые должны подготавливаться компанией.

Когда в одностороннем порядке банк может закрыть счет

В ст. 859 ГК перечисляются основания, которыми могут пользоваться банковские учреждения для закрытия расчетного счета любой компании в одностороннем порядке.

К таким причинам относится отсутствие движения денежных средств в течение двух лет. При этом предварительно уведомляет банк клиента о расторжении контракта. Если в течение последующих двух месяцев по-прежнему отсутствуют какие-либо транзакции, то счет автоматически закрывается.

Также банк может выполнить процесс, если имеются подозрения, что фирма пользуются им для отмывания денег или иных противозаконных действий.

Как закрывается счет банком или другим уполномоченным органом

Первоначально принимается банком или государственной инстанцией соответствующее решение, о чем далее оповещается компания. Отношения считаются прекращенными через 60 дней после направления извещения предприятию. С момента отправки данного документа банк не осуществляет для компании разные операции кроме начисления процентов, перевода платежей государственным органам и списания денег для самой компании при наличии соответствующего распоряжения.

Далее расторгается договор, а сведения о данном факте фиксируются в книге регистрации. Направляется соответствующее уведомление ФНС. Если отсутствуют распоряжения от фирмы относительно имеющихся денег, то они переводятся на специальный счет.

Стоимость процедуры

Стоимость закрытия расчетного счета зависит от того, где именно он открыт. Некоторые банки предлагают данную услугу совершенно бесплатно. Другие учреждения могут взимать госпошлину, размер которой равен 500 руб.

Важно! Если компания временно прекращает деятельность, то целесообразно составить с банком новый контракт с более выгодными условиями обслуживания.

Нужно ли уведомлять государственные органы

Собственник компании не должен по закону самостоятельно направлять уведомления ПФ или ФНС относительно закрытия расчетного счета. Ранее этот процесс являлся обязательным, причем выполнять его приходилось строго в течение недели. За отсутствие уведомления в установленный срок начислялись значительные штрафы.

В 2018 году не требуется оповещать государственные органы о проведенном процессе, так как эта задача выполняется непосредственным банковским упреждением. Целесообразно уведомить о процессе партнеров компании, чтобы предотвратить разные ошибочные финансовые операции.

Может ли банк создавать препятствия

Не могут финансовые учреждения чинить какие-либо препятствия своим клиентам, желающим закрыть расчетный счет. Поэтому каждая компания обладает правом выполнить данный процесс независимо от имеющихся причин без разных сложностей.

Но при этом компания обязана заранее уведомить банк о прекращении отношений, а также погасить все имеющиеся кредиты.

Как убедиться в закрытии счета

Для этого рекомендуется взять у работников банка соответствующую справку. Она содержит информацию о расторжении договора и прекращении отношений между банковским учреждением и предприятием.

Дополнительно можно попытаться выполнить какую-либо финансовую операцию. Другой метод предполагает вход в онлайн-банкинг, который не получится совершить, если уже был расторгнут контракт.

Таким образом, каждая компания обязана работать с расчетным счетом. Он может закрываться по разным причинам, для чего достаточно только передать банку нужную документацию и правильно составленное заявление. Инициатором процесса может выступать компания, банковское учреждение или государственные органы. Узнать о совершении процедуры можно путем получения справки у работников банка.

Статья написана по материалам сайтов: rusjurist.ru, investor100.ru, denegkom.ru.

«

Это интересно:  Материальные расходы включают в себя
Помогла статья? Оцените её
1 Star2 Stars3 Stars4 Stars5 Stars
Загрузка...
Добавить комментарий