Какие налоги можно не платить пенсионерам

Но есть и определённые льготы, освобождения, предусмотренные для данной категории граждан. Рассмотрим подробнее какие налоги не платят пенсионеры.

Содержание

Статус пенсионеров: кому его присваивают?

На первый взгляд, определение категории кажется простым. Граждане в большинстве думают, что пенсионеры – это люди, достигшие конкретного возраста, установленного на уровне Федерального законодательства. Это правда, но есть и дополнительные характеристики, присвоенные категории граждан.

Законодательство описывает категорию пенсионеров следующим образом:

  1. Женщины и мужчины, соответственно, старше 55 и 60 лет.
  2. Лица, признанные нетрудоспособными. Например, из-за инвалидности, по решению медико-социальных комиссий.
  3. Те, кому положены выплаты по потере кормильца.
  4. Граждане, получившие награды федерального значения. Обычно это касается участников военных действий, либо ликвидаторов последствий аварий на атомных электростанциях и других подобных объектах.

Для перечисленных выше лиц стандартно включение в группу пенсионеров. И у них есть определённые отличия от граждан других категорий, если говорить о выплате налогов.

От каких сборов допускается полное освобождение?

Получение льгот – действие, которое носит заявительный характер. То есть, надо озвучить своё право, чтобы получить послабления. Само государство автоматически никаких мер не предпринимает.

Пенсионеры получают скидку не только по налогам, но и по другим видам трат:

  • В случае с жителями северного региона можно компенсировать проезд в обе стороны до места отдыха.
  • Сверхурочные отпуска для тех, чья трудовая деятельность продолжается.

Освобождение по имущественному сбору

Это правило распространяется на всех пенсионеров, которые сохраняют официальный статус налогового резидента РФ.

Скидка предоставляется любым гражданам, вне зависимости от того, продолжают они работать, или нет. Регулируется льгота статьёй 407 НК РФ. Главное, чтобы за гражданина велись отчисления, законно и официально. Освобождение действует, даже если в собственности есть имущество.

Если своевременно не направить заявление в адрес налогового органа – пенсионер получает уведомление, как и остальные граждане. То есть, возникает обязанность произвести выплату в общем порядке, вместе со всеми. Потому рекомендуется как можно раньше сообщать налоговым органам о том, что появилось право на льготу.

Следующие объекты жилого и нежилого назначения попадают под освобождение:

  1. Объекты, которые ещё не были достроены.
  2. Помещения жилого назначения в многоквартирных строениях.
  3. Сооружения на участках земли, если последние используются для хозяйства.
  4. Объекты для хозяйственных нужд, общая площадь которых не превышает 50 квадратных метров.
  5. Комнаты для постоянного проживания.
  6. Картинные галереи.
  7. Ателье, где шьют и чинят одежду.
  8. Музеи, которыми владеет государство.
  9. Дома.
  10. Комнаты и другие подобные объекты, используемые как художественные мастерские.
  11. Личные библиотеки.
  12. Места, где хранят, обслуживают автомобили.
  13. Дачи.
  14. Гаражи.

В случае с полным освобождением от уплаты налогов гражданина обязывают выбрать конкретный вид имущества. Например, пенсионер владеет квартирой, небольшим загородным домом и местом для машины.

На все объекты в данном случае можно получить освобождение. Другая ситуация – наличие в собственности небольшого домика и двух квартир в центре города. От оплаты освобождают дом вместе с одной квартирой. За вторую придётся отдавать сборы в полном размере, ведь она относится к той же категории, для которой льгота уже предусмотрена.

Получение льготы предполагает личное обращение пенсионера к отделению налоговой службы, занимающейся учётом. Предъявление пенсионных удостоверений по месту жительства обязательно. Появляется основание для получения льгот, отказа от оплаты.

Если право уже использовали до 2015 года – то повторно обращаться не нужно, статус пенсионера подтвердится автоматически.

Заявление с информацией о том, какой объект выбран, должно быть подано до ноября текущего года. Если этого не сделать – инспекция самостоятельно выберет объект, с которого плата не будет сниматься.

Рекомендуется выбирать недвижимость с большей площадью, но здесь у граждан практически нет никаких ограничений.

Право на освобождение доступно и тем гражданам, которые продолжают вести трудовую деятельность. То есть, за них работодатель продолжает платить отчисления в бюджет. Кроме того, такие граждане могут получить так называемый вычет. Но это право распространяется только на работающих пенсионеров, либо на тех, кто не так давно оставил своё место.

Например, пенсионер решил приобрести дом. Закон даёт право компенсировать часть затрат в связи с совершением сделки. Получить вычет можно за объекты, которые относятся к следующим группам:

  • Земля с жилым строением.
  • Земля, на которой возводят дома или коттеджи.
  • Часть одного из объектов, перечисленных выше.
  • Квартира.
  • Комната.
  • Дом.

Можно получить вычеты не только за саму покупку, но и за проценты, выплаченные по кредиту, если он оформлялся для приобретения одного из объектов, о которых написано выше. Максимум времени для учёта вычетов – 36 месяцев То есть, можно учитывать три календарных года, прошедших до момента подачи заявления.

На какие суммы претендуют граждане?

В случае с вычетами определяющим фактором становится то, сколько средств затрачено на покупку, строительство или ремонт. Максимум суммы для учёта – 2 миллиона в случае с покупкой, либо три миллиона в случае с возвратом. Возврат составляет 13% от указанных сумм.

По поводу освобождения от сборов на прибыль физических лиц

  1. Перечисления за инвалидность.
  2. Санаторные путёвки, оплаченные работодателем.
  3. Деньги и вещи, полученные в подарок.
  4. Лекарства, купленные за счёт бывшего работодателя.
  5. Материальная помощь, перечисленная руководством.
  6. Официальные доплаты, установленные на уровне законодательства.
  7. Накопительная пенсия.
  8. Выплата к страховым компенсациям, которую периодически повышают.
  9. Страховые государственные компенсации.
  10. Пенсионные выплаты со стороны государства.

До 4 тысяч рублей на 12 месяцев – сумма для всех указанных видов выплат, которая освобождается от налогообложения.

Транспортный налог и существующие льготы

Эта льгота определяется на местном уровне. Значит, конкретные размеры и ставки регулируются только региональными властями. Отчисления за транспорт платятся гражданами любых категорий. Есть лишь некоторые виды средств передвижения, допускающих послабления:

  • Скутеры.
  • Мотоциклы.
  • Машины малой мощности, и так далее.

Кроме того, для освобождения от налогов важно соблюдать определённые условия:

  1. Транспорт оборудован для перемещения инвалида по городу.
  2. Заявление подаётся владельцем лодок с вёслами или двигателей, чья мощность – меньше 5 лошадей.
  3. Средства передвижения получены от государства по одной из специальных программ поддержки.

Количество лошадиных сил, характерных для транспорта – основа для вычисления как самого налога, так и освобождения от него.

Решение по освобождению пенсионеров от уплаты принимают власти конкретных регионов. Рекомендуется заранее посетить отделение налоговой службы по месту жительства, чтобы узнать более точную информацию. Если ответ о льготах положительный – переходят к составлению заявления, согласно общим правилам. Остаётся только подтвердить указанное выше право.

О льготах по земельному налогу

Как и предыдущий вид отчислений, этот налог регулируется властями на региональном уровне. Администрация области или налоговая служба – учреждения, куда нужно обращаться для получения уточняющей информации. На федеральном уровне установлен перечень граждан, которых надо освобождать от уплаты в обязательном порядке. Но региональные правила всё равно могут менять общие положения.

Льготы выдаются по стандартной схеме, при предоставлении заявления и паспорта.

Какая ещё помощь полагается пенсионерам?

Рассмотрения заслуживают и другие полезные виды поддержки со стороны государства, предусмотренные для граждан.

Дополнительные отпуска

Имеется в виду вид отдыха неоплачиваемый. То есть, пожилые люди проводят это время за счёт исключительно собственных средств. Сохранения по заработной плате не предусматривается. Такая прибавка полагается:

  • Гражданам, достигшим пенсионного возраста, получившим статус инвалида.
  • Достигшим пенсионного возраста.
  • Ветеранам ВОВ.

Таким лицам полагается компенсация за деньги, затраченные на путешествие до места отдыха. Это особенно актуально для жителей северных регионов и других территорий, на которых складываются особые условия. Главное условие – отсутствие трудовой деятельности и пенсионные выплаты, по возрасту, либо из-за инвалидности.

Это интересно:  Оплата налогов за третьих лиц

Такой проезд оплачивают раз в каждые 24 месяца. То есть, стандартный период учёта – два календарных года. Компенсируют только путешествия в пределах РФ. Льгота не распространяется на путешествия в случае с другими странами.

Обращение к местному отделению Пенсионного Фонда нужно для получения льготы. Надо обращаться к сотрудникам отделения, которое относится к непосредственному адресу проживания. Для получения компенсации доступно два следующих способа:

  1. Единовременно, в виде билетов.
  2. После покупки билетов. Тогда нужно сохранить квитанции.

Можно обращаться не прямо к представителям Пенсионного Фонда, а посетить Многофункциональный центр. Его главная задача – обработка гражданской документации. При компенсации стоимости проездных билетов о вопросе заботятся заранее. Главное – подтвердить, что гражданин находился в санатории, любом другом подобном учреждении. Доказательством служат не только путёвки, но и договора аренды. Например – на комнаты или домик.

Отсутствуют какие-либо точные требования относительно компаний-перевозчиков. Разрешается сотрудничество как с государственными, так и с частными участниками рынка.

Социальная государственная помощь

Такие виды компенсаций полагаются пенсионерам, чей уровень дохода меньше минимального прожиточного уровня, установленного для конкретного региона. Просто производят доплату к основным суммам социальных пенсий. Размер выплат – это разница между прожиточным минимумом и размером начислений для граждан пенсионного возраста, которые не работают.

Заявление в орган социальной поддержки по месту жительства – основание для компенсаций.

Льготы для силовых структур по выслуге лет

Законодательно для таких ситуаций закрепляются следующие позиции:

  • Освобождение от подоходных сборов относительно жилищных, компенсационных выплат.
  • Несколько регионов поддерживают скидки при использовании транспорта.
  • Освобождение от платежей в связи с владением земельным участком.
  • Сборы по доходам не платят на размер обеспечения по пенсии.
  • Обнуление имущественных сборов, на каждый из видов собственности.

Налоговый вычет по НДФЛ в размере до 2 миллионов рублей полагается пенсионерам МВД, если они продолжают работать. 3 миллиона выплачивают, если речь идёт о целевых кредитах, необходимости погасить проценты.

О пенсионерах, продолжающих работать

Главная льгота – налоговые вычеты. Они касаются не только текущих сделок. Обратиться можно с просьбой вернуть деньги за три предыдущих года. Такое решение позволяет избежать двойного налогообложения по любым видам объектов. Право получают те, кто вышел на отдых недавно, и имеет официальный заработок.

Квартиры и дома, земельные участки, даже доли в этих объектах в одинаковой степени попадают под действие правила. Налоговая льгота имеет индивидуальный размер для каждого из граждан. Он определяется затратами, понесёнными за учётный период.

Освобождение от транспортных сборов допустимо только при принятии соответствующего закона там, где проводится эксплуатация машины, первоначальная регистрация.

Исключение из правил делают для автомобилей, переоборудованных под движение инвалидов.

Существует немало нюансов, связанных со льготами для пенсионеров. Сложности часто возникают из-за того, что граждане не успевают своевременно подать заявление вместе со всеми необходимыми документами. Некоторые даже не знают о своём праве получить освобождение от сборов. Потому государство облегчает доступ к предварительным консультациям, по телефону, на официальном сайте. Налоговая служба РФ тоже обязана отвечать на все возникающие вопросы, у этого органа есть своя горячая линия, официальная страница в интернете.

Налог на землю и дачи. Подробно о новшествах в следующем видео:

Заметили ошибку? Выделите ее и нажмите Ctrl+Enter, чтобы сообщить нам.

Какие налоги не нужно платить пенсионерам

Пенсионеры имеют право на ряд социальных услуг, но не все и не в полном объеме. Это объясняется тем, что льготы по налогам предоставляются на федеральном и региональном уровне. Иными словами, в федеральном законе могут быть прописаны послабления, но при обращении в соответствующую инстанцию местного назначения человеку откажут, мотивируя тем, что региональные власти решили по-другому. Так какие налоги не платят пенсионеры в текущем году и как разобраться в том, что положено, а что нет. Подробно об этом далее.

Кто имеет такое право?

Порядок начисления или освобождения от налогов регламентируется НК РФ, ПП РФ и региональными властями. Причем именно на последнем уровне возникает больше всего споров. Причина этого в том, что отказ от налоговых сборов влечет за собой минимальное поступление денег в бюджетную казну.

По ст. 407 НК РФ следующие категории граждан, официально получившие пенсионное удостоверение, могут рассматривать вариант льготного послабления. В список льгот по имущественным налогам входят пенсионеры:

  • имеющие звание героев СССР и РФ;
  • награжденные орденом Славы;
  • участники ВОВ;
  • участники иных боевых действий разных лет;
  • военнослужащие, вышедшие на пенсию разных родов войск;
  • члены госбезопасности;
  • устранявшие аварию на Чернобыльской АЭС;
  • инвалиды 1, 2 групп и детства;
  • являющиеся членами семей военных (к примеру: если дочь-пенсионерка отца-военного не выходила замуж).

Следующие виды имущества не подлежат налогообложению:

  • жилое помещение (дом, квартира, комната), в котором пенсионер зарегистрирован и проживает;
  • дом в деревне (дача), который является собственностью;
  • гараж, хозпостройки до 50 кв. м., при условии, что они построены на частной территории, принадлежащей пенсионеру.

Исходя из этого, можно понять, что не все имущество освобождается от налога. К примеру, помещение, купленное пенсионером, но стоящее на земле, которая не относится к его личной собственности, под критерий «льгота» не подходит.

Также будут облагаться налогом излишки имущества, а именно – если пенсионер имеет в собственности 2 квартиры, 3 дачи, то только 1 объект подлежит освобождению от налогообложения. Это стоит запомнить членам семьи пенсионера, которые, чтобы снизить собственные расходы, решат переписать имущество на пенсионера-родственника.

Федеральный и региональный: точное разъяснение

Существуют налоговые послабления для пенсионеров на федеральном и местном уровне, но они существенно отличаются друг от друга.

Так пенсионер, достигший положенного возраста, имеющий соответствующее гражданство и постоянно проживающий в России, может претендовать на следующие федеральные льготы:

  • не платить налог на имущество по 1 объекту, зарегистрированному на его имя (это означает, что он может выбрать дачу, квартиру или комнату);
  • по транспортному налогу (не платит за машину);
  • по средствам передвижения, если пенсионер еще является инвалидом;
  • по моторным лодкам.

Также у человека, официально вышедшего на пенсию, могут быть льготы по налогам при приобретении новой недвижимости. Существует налоговый вычет при назначении земельного налога, а также пенсионер не платит госпошлину, если инициирует судебный иск.

На что еще может претендовать пенсионер, проживающий в разных субъектах РФ? По региональным налоговым льготам однозначного ответа не существует. Все решается на местном уровне. Поэтому для каждой территории есть свои дополнения к уже имеющимся федеральным льготам.

Для того чтобы получить точное представление, пенсионеру нужно обратиться в местное отделение ФНС либо посетить официальный портал в интернете. Там по интересующему его виду налога будет точное разъяснение.

  • Москва: +7 (499) 577-00-25 доб. 532
  • Санкт-Петербург: +7 (812) 425-66-30 доб. 532
  • Федеральный: +8 (800) 350-23-69 доб. 532

Определение налогообложения по факту

Налоги – это средства, которые платят граждане РФ в бюджет государства. То есть платить, по идее, должны все и за все, но есть категории лиц, на которых распространяется послабление по налогам и сборам.

Пенсионеры по ФЗ освобождены от налогов на транспорт, землю и имущество, но и в понятии «освобождение» тоже есть свои нюансы: налог на транспорт, относится к категории региональных, поэтому правила выплат варьируют в зависимости от территории проживания.

  • транспортный налог, относится к региональным сборам, поэтому платить или не платить — решают местные власти. Каждый год решение может быть разным, но только по ФЗ исключения остаются неизменными;
  • налог на землю, его ставки устанавливают местные власти, в том числе для льготных категорий граждан. Есть регионы РФ, где пенсионеры полностью освобождены от налога, есть – где частично, поэтому говорить однозначно не приходится;
  • налог на имущество, считается региональным налогом, по всей России пенсионеры от него освобождены.

В отношении налога на имущество, которое по факту является собственностью пенсионера, существует понятие «налоговый вычет». Его можно применить раз за всю жизнь, но при условии, что покупателем был пенсионер в единственном числе и другие члены семьи в этом не участвовали. Вернуть можно 13% от суммы, но если она составляет не более 2 млн. руб.

НДФЛ – это налог, являющийся для казны государства главной возможностью пополнить бюджет. По закону никаких послаблений ни для кого не существует. Однако НДФЛ уже заложено во все товары и услуги, которыми пользуются люди, поэтому сказать однозначно, что пенсионеры не платят этот налог нельзя.

Если пенсионер работает

По закону физические лица должны платить НДФЛ, если у них есть доход. Но в НК РФ есть доходы у пенсионеров, которые не могут облагаться сборами. К таким относятся:

  • социальная прибавка к пенсии;
  • страховые и накопительные выплаты;
  • надбавки к пенсии и матпомощь;
  • выплаты для медуслуг и санаторно-курортного лечения;
  • денежная компенсация государства на лекарство.
Это интересно:  Налоговая льгота на земельный участок

То есть, если пенсионер к пенсии получает доплаты от государства, то они не могут облагаться налогами, но если он работает и ему начисляют зарплату, то с нее удерживаются все налоги, предусмотренные для работающего человека.

Какие требования предъявляет НК РФ

Чтобы подтвердить свое право на то, что пенсионер может не платить налоги, он должен посетить местное отделение ФНС и собрать документы, которые предоставляют право на льготы либо полностью освободится от налогов.

Но стоит помнить, что ряд выплат остается за пенсионером:

  • подоходный налог, если он работает;
  • если он имеет ИП, частный бизнес, иные доходы (вплоть от продажи овощей со своего огорода);
  • земельный, имущественный, транспортный, если он в своем регионе не освобожден от них, а имеет лишь льготы.

Необходимы следующие документы для получения налоговых послаблений — пенсионное удостоверение, справка об инвалидности, документ, подтверждающий потерю кормильца. Возможно, в ФНС затребуют еще ряд бумаг, подтверждающие право на собственность земли, квартиры, автомобиля.

Полный перечень льгот по налогам есть на сайте ФНС, также о них можно узнать в МФЦ. Законы периодически меняются и налоги тоже подвергаются корректировке, поэтому пенсионеры, заинтересованные в снижении трат, должны отслеживать все нововведения.

Если у вас имеются какие-либо вопросы, то наш дежурный юрист онлайн готов бесплатно вас проконсультировать.

Какие именно налоги пенсионерам платить не надо

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к консультанту:

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Это быстро и БЕСПЛАТНО!

Законодательство постоянно совершенствуется и нововведения в налоговой сфере позволяют некоторым категориям гражданам не платить определенные виды налогов.

Государство предусматривает ряд льгот, основной целью которых является оказание помощи определенным слоям населения, к которым относятся и пенсионеры, путем снижения налоговой нагрузки.

Освобождение от ряда налогов является обязательной мерой, поскольку размер пенсии и постоянно растущие цены уже давно не соответствуют друг другу.

Основная информация

Нововведения в налоговой сфере коснулись порядка оплаты следующих видов налогов:

Если пенсионеру не было предоставлено полное освобождение от обязанности оплачивать налог, то, как минимум, льгота предусмотрена в любом случае, что позволяет сохранить определенную сумму денежных средств.

Пенсионерам важно знать, какие налоги платить не надо.

На количество и вид предоставляемых льгот по налогообложению влияет место проживания, а также региональное законодательство. Само собой, в Российской Федерации действует ряд федеральных нормативных правовых актов, которые распространяют свое действие по всей территории страны.

Определения

Исполнение налоговых обязательств позволяет пополнять бюджет и распределять полученные денежные средства в зависимости от потребностей и необходимости в различные сферы государственной жизни.

Налоги и сборы подразделяются на виды, и имеют свою область применения:

  • Федеральные налог — обязательство по отчислению установленных взносов, которое распространяются на всех граждан Российской Федерации;
  • Региональный налог — налоговое обязательство, который распространяется на граждан в рамках конкретного региона;
  • Местный налог — узкоспециализированный вид налоговые обязательства, который распространяет свое действие в рамках конкретного муниципального образования или населенного пункта, и устанавливается органами местного самоуправления.

Законодательство

Правоотношения в сфере налогообложения регламентируется Налоговым кодексом РФ.

Претенденты на особый налоговый режим

Льготы по уплате налогов и снижение финансовой нагрузки предоставляется особой категории граждан, в число которых входят пенсионеры. Основной причиной освобождение от налоговых обязательств является низкий уровень дохода льготной категории граждан и рациональность распределения налоговой нагрузки.

Право на предоставление налоговых послаблений имеют:

  • пенсионеры, по достижении установленного возраста;
  • лица, состоявшие на государственной службе и вышедшие на пенсию досрочно;
  • утратившие трудоспособность;
  • семьи, потерявшие единственного кормильца;
  • имеющие федеральные награды, звания, медали;
  • пострадавшие в период ВОВ;
  • участники ликвидации Чернобыльской аварии.

Какие льготы получает пенсионер

В текущем году пенсионерам предоставляются следующие виды льгот:

  • по оплате транспортного налога, если это предусматривается региональным законодательством;
  • по оплате земельного налога;
  • освобождение от оплаты имущества налога на один объект недвижимости по выбору пенсионерам.

Основные требования

Для получения информации о возможности предоставления льгот и налоговых послаблений необходимо обратиться в территориальное отделение НС по месту жительства с последующей подачей заявления и приложением необходимых документов, подтверждающих особый статус.

Несмотря на то, что законодательством предусматривается ряд льгот для пенсионеров, не все налоговые обязательства снимаются в полном объеме, в числе которых остается обязанность по оплате:

  • подоходного налога, если пенсионер продолжает трудовую деятельность по достижении возраста, с которой предоставляется право на заслуженный отдых;
  • налогов на общих основаниях, если пенсионер занимается индивидуальной предпринимательской деятельностью;
  • имущественных налогов с учетом предоставленных льгот.

Какие есть виды налогов

Налоговый кодекс предусматривает несколько видов налогов, от оплаты которых освобождается пенсионер.

Среди них:

Более детально с каждым из них остановимся подробнее.

Транспортный

Указанный вид налогообложения относится к региональным, и его размер устанавливается в зависимости от действующего законодательства по месту проживания пенсионера. Нормативными актами устанавливаются предельные значения мощности двигателя транспортных средств, владельцы которых освобождаются от обязанности уплачивать налог. Как правило, ТС с мощностью агрегата до 100 лошадиных сил попадают под льготное налогообложение.

Земельный

Обязанность по уплате земельного налога возлагается на каждого физического и юридического лица, имеющего в собственности земельный участок.

  • льготников, предусмотренных федеральным законодательством;
  • отдельным народам, постоянно проживающих в северных регионах РФ.

Подоходный

Пенсионер обязуется оплачивать НДФЛ в случае, если помимо пенсионного обеспечения он получает дополнительный доход из иных источников. Экономическая ситуация в стране вынуждает многих пенсионеров продолжать трудовую деятельность по достижении возраста, предоставляющая право на заслуженный отдых. В связи с этим, государство не снимает обязанность по уплате НДФЛ.

При этом предусмотрена возможность получения вычетов НДФЛ в случае несения расходов на образование, медицину и прочие расходы, регламентированные действующим законодательством РФ.

Имущественный

Право воспользоваться освобождением от уплаты имущественного налога предоставляются пенсионерам, только в отношении одного объекта недвижимости. Если у лица, имеющего льготы, в собственности находится несколько видов недвижимости, то ему предоставляется возможность выбора, с какого именно имущества не будет удерживаться налоговое обязательство.

По старости

Лицам, достигшим пенсионного возраста, предоставляются следующие льготы:

  • освобождение от уплаты имущественного, земельного, транспортного налога, если какое право регламентирует с местным законодательством;
  • нет обязанности уплачивать НДФЛ по социальным выплатам;
  • оплата за свой счет путевок в санаторно-курортные зоны для оздоровления.

Ветераны труда

Лица, которым присвоен статус «ветерана труда» помимо освобождения от обязанности оплачивать транспортный, земельный, имущественный налог предоставляются следующие льготы:

  • скидка на оплату услуг ЖКХ в размере 50% — в регионах этот показатель может отличаться;
  • право на получение социальной выплаты на ежемесячной основе;
  • субсидия на оплату жилья.

Налоговые льготы:

  • при наличии в собственности недвижимого имущества, освобождается полностью от уплаты налога;
  • право на необлагаемое налогом пособие от работодателя, если сумма не превышает 40 тысяч рублей в год;
  • не облагаются средства, которые идут на ежегодные поездки к санаториям или другому места оздоровления;
  • иные виды льгот, предусмотренные региональным законодательством.

Военные

Военнослужащие имеют право на получение следующих налоговых преференций:

  • льготное налогообложение на получаемые доходы от дивидендов и других инвестиций, используемых для постройки жилья;
  • не подлежит налогообложению полученное бесплатное жилье от государства;
  • льготы на оплату земельного и транспортного налогов, которые определяются на уровне региона.

Работающие

Работающие пенсионеры имеют право рассчитывать на предоставление льгот по налогообложению на:

  • землю;
  • недвижимость;
  • транспортные средства.

Инвалиды всех групп

Нетрудоспособные граждане, которым присвоена одна из возможных групп инвалидности, имеют право на получение необлагаемого налогом дохода с социальных выплат, пособий иных видов государственной помощи.

Дополнительно, предоставляются льготы:

  • инвалидам 1 и 2 группы, которые освобождаются от имущественного налога, в случае получения недвижимости по наследству;
  • право на получение вычета в размере 10000 руб. по земельному налогу;
  • послабление по оплате транспортного налога, при наличии транспортного средства с двигателем, мощностью до 100 лошадиных сил, а также в случаях, если ТС предоставлено органами труда и социальной защиты населения.

Индивидуальные предприниматели также вправе рассчитывать на налоговые послабления на общих основаниях с остальными пенсионерами, однако при ведении хозяйственной деятельности государство не снимает обязанность по оплате взносов в пенсионный фонд и Фонд социального страхования.

Это интересно:  Какие оквэды попадают под налоговые каникулы

Документы

Для того, чтобы пенсионеру была предоставлена льгота, ему необходимо обратиться с заявлением в территориальное отделение налоговой службы по месту жительства.

Образец документа можно получить в государственном органе, предоставляющего льготу, либо составить его в произвольной форме.

Помимо заявления пенсионеру необходимо приложить следующие документы:

  • паспорт или иное удостоверение личности;
  • СНИЛС;
  • идентификационный номер физического лица;
  • документ, удостоверяющий право на получение льготы;
  • правоустанавливающие бумаги, подтверждающие право собственности или пользования недвижимости.

Если лицо, имеющее право на налоговый вычет, обращается в налоговый орган, то ему необходимо предоставить дополнительно:

  • справки 2-НДФЛ и 3-НДФЛ;
  • документальное подтверждение понесенных расходов на определённые цели, дающие право на получение льгот в виде налогового вычета.

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

  1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
  2. Позвоните на горячую линию:
    • Москва и Область — +7 (499) 113-16-28
    • Санкт-Петербург и область — +7 (812) 243-19-89
    • Регионы — 8 (800) 551-61-26

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Правила освобождения пенсионеров от уплаты налогов

Регулярная уплата налогов пожилыми людьми негативно сказывается на полноценном существовании, так как она отнимает весомую часть дохода. Действующие нормативно-правовые акты содержат сведения о различных льготах в отношении лиц, достигших преклонных лет.

Важно понимать, что пенсионер может быть, как полностью освобожден от уплаты налогов, так и вносить средства в государственную казну на льготных основаниях.

Законодательное регулирование вопроса

Пенсионеры освобождены от уплаты некоторых налогов. Но не всегда условия одинаково изложены во всех законодательных актах.

Так, на федеральном уровне не предусмотрено никаких привилегий для пенсионеров в части уплаты земельного налога.

А статья 395 Налогового Кодекса регламентирует, что некоторые люди пожилого возраста (малочисленные коренные жители отдельных районов) могут не оплачивать земельный налог.

Местная власть также вправе вносить свои коррективы.

В федеральном законодательстве установлено послабление для пенсионеров в виде освобождения от уплаты имущественного налога.

Взносы на транспорт

Регулирование данного налога производится властью того региона, в котором транспортное средство быть поставлено на учет.

Федеральное законодательство не предоставляет пенсионерам никаких привилегий в конкретном случае.

Нельзя забывать и о ситуациях, освобождающих от уплаты транспортного налога, даже если о подобном послаблении не подумала региональная власть, например:

  1. Автомобиль является средством передвижения инвалида.
  2. Покупку транспорта произвела социальная защита. При этом максимальное значение мощности не должно превышать 100 л.с.
  3. Наличие в собственности нескольких видов транспорта позволяет рассчитывать на освобождение от уплаты взноса в бюджет в отношении одного из них.

Для прояснения вопроса о том, есть ли льготы, которыми можно пользоваться, пенсионер должен обратиться в налоговую службу в соответствии с адресом прописки.

На землю

  • Героям Советского Союза, полным кавалерам ордена Славы;
  • инвалидам, ограниченность которых соответствует 1 и 2 группам;
  • инвалидам детства;
  • ветеранам и инвалидам ВОВ и других боевых обстановок;
  • гражданам, пострадавшим от воздействия радиации (Чернобыль и другие аварии, описанные в законе);
  • лицам, принимавшим участие в военных испытаниям ядерного характера, а также ликвидирующим ядерные аварии;
  • гражданам, которые получили группу инвалидности ввиду ядерного учения или испытания.

Подоходный

Обложению НДФЛ не подвергаются следующие виды дохода пенсионера, еще не успевшего расстаться со своими должностными обязанностями:

  • доплата к пенсии социального характера;
  • страховая и накопительная части пенсий;
  • повышение пенсионного обеспечения или выплата фиксированной суммы, направленной на индексацию пенсии;
  • денежная помощь, подарок, оказанный бывшим работодателем;
  • оплата лечения, медицинской помощи, путевки в санаторий и т.д. пожилому человеку от организации, из которой он вышел на пенсию в связи со старостью или инвалидностью;
  • оплата (компенсация) суммы, которую бывший сотрудник (в текущий момент времени, являющийся пенсионером) потратил на приобретение лекарственного препарата.

Имущество

С 2015 года значительно изменилась сумма сбора по имущественному налогу, так как при расчете стали использовать кадастровую стоимость жилья. Последние корректировки законодательства никак не коснулись предоставляемых льгот отдельным категориям граждан, поэтому пенсионеры освобождены от уплаты данного вида взноса в бюджет, но только в том случае, если количество объектов не превышает 1 единицу.

При этом нужно помнить, что к имущественным объектам можно отнести: квартиру, собственный дом, комнату, домик дачного типа, гараж, а также студию, галерею или любое другое помещение, предназначенное для осуществления творческого процесса.

Льготой не может пользоваться пенсионер, владеющей имуществом, величина кадастровой стоимости которого превышает 300 млн. руб.

Бывшие военные

Военным пенсионером признается гражданин, посвятивший свой трудоспособный возраст службе в Вооруженных силах РФ. При сравнении с обычным пенсионером можно выделить 1 существенное отличие – военный в течение всего срока службы не осуществляет страховых выплат. Пенсионное право возникает с момента достижения минимального порога выслуги.

Военный пенсионер может пользоваться правом бесплатного проезда туда-обратно на любом виде транспорта, если ему необходимо добраться до санатория, лечебницы или другого специализированного медицинского учреждения.

Данная категория граждан не подвергается оплате имущественного налога.

Военный, уволившийся в связи с наличием выслуги, позволяющей отправиться на досрочную пенсию, но продолживший выполнение трудовых обязанностей, имеет право получить налоговый вычет в случае приобретения/продажи объекта недвижимости. При этом действуют следующие ограничения: 2 млн. руб., если имеет место быть покупка, 3 млн. руб., если в приобретении участвуют кредитные средства, 1 млн. руб., если бывший военный продал собственную недвижимость.

А вот обязательства, возникшие в соответствии с земельным или транспортным налогом, придется выполнять на общих условиях.

Налог на доходы физического лица не взимается с военного пенсионера, если речь идет о таких источниках, как: пенсионное обеспечение, материальная помощь или оплата путевки в медицинский санаторий бывшим работодателем.

Ветераны труда

Ветеранам труда могут быть предоставлены земельные участки, при условии подачи необходимого пакета бумаг в жилищный комитет и выполнении следующих условий:

  • нет ни одного объекта недвижимости в собственности;
  • имеющихся жилищных условий недостаточно для нормального существования;
  • наличие официальной регистрации на территории субъекта РФ не менее 5 лет.

В соответствии с Налоговым кодексом, налог на землю и имущество относятся к категории местных, то есть внесенные гражданами средства поступают в местную казну.

Следовательно, информация о том, кто и в какой последовательности их оплачивает или нет, должна содержаться в локальных нормативных актах, регулирующих ситуацию в конкретном крае или области.

Имущественный рассчитывается исходя из цены объекта в соответствии с кадастром. Оплату следует производить только после окончания налогового периода, который является календарным годом.

Ветеран труда, как и любой другой владелец земельного участка, оплачивает налоговые обязательства. Правда, муниципальная власть тоже вправе регулировать вопрос предоставления льгот, поэтому зачастую налоговая база подлежит уменьшению.

К функциям региональных налоговых органов относится ведение разъяснительных работ среди населения. Сотрудник службы должен максимально ясно изложить информацию о том, как и где можно произвести оплату, сообщить о разъяснениях, если они есть и оповестить об ответственности, в случае допущения задолженностей.

В соответствии с федеральным законодательством, земельный налог могут не платить следующие ветераны труда:

  • герои РФ и СССР;
  • инвалиды, полностью ограниченные в движении;
  • инвалиды 2 группы, если таковая была им назначена до 2004 года;
  • инвалиды детства;
  • ветераны войны;
  • граждане, пострадавшие в Чернобыле.

«Одинокое» звание ветеран труда не предоставляет никаких привилегий по налоговым обязательствам.

Ни в одном федеральном законе не содержится сведений, освобождающих усердно потрудившихся граждан от уплаты имущественного налога. Но, в составе некоторых региональных программ можно найти информацию о социальной помощи.

Основной принцип состоит в уменьшении облагаемой суммы. Претендент на льготу должен соответствовать определенным требованиям: постоянная регистрация, отсутствие какого-либо хозяйственного процесса и т.д.

Подробную и достоверную информацию о льготах, требованиях, комплектности и порядке подачи документов, лучше всего узнавать в налоговой службе в соответствии с местом постоянного проживания.

Об изменениях в правилах уплаты взносов в бюджет страны пенсионерами смотрите в следующем видеосюжете:

Статья написана по материалам сайтов: propravo24.ru, uristwiki.ru, posobie-help.ru.

«

Помогла статья? Оцените её
1 Star2 Stars3 Stars4 Stars5 Stars
Загрузка...
Добавить комментарий