Возврат транспортного налога с физических лиц

Мама имеет льготу ( инвалид II группы с 2005 г.) на транспортный налог . Мама случайно нашла квитанцию в мае 2010 г. по тр. налог за 2008 г. и оплатила . В октябре 2012 г. я обнаружил оплаченную квитанцию . Написал заявление о возврате . Мне написали отписку , что предоставлена льгота с 2009 года . Я им говорю , что ответ не соответствует заявлению . Я пишу о 2008 г. , а они отвечают с 2009 г. Я им говорю , что напишите , что за 2008 г. не предоставляют льготу по тр. налогу и потом я подам в суд. Они говорят , что писать не будут ничего , а на словах сказали , что прошло более 3 лет с момента исчисления налога , поэтому возврата не будет . Я обратился в октябре 2012 г. Я говорю , что письменно напишите об этом, но они не хотят ничего писать . По закону на возврат налога имеем право , если не прошло более 3 лет с момента перечисления. Кто прав ?

Переплаченный налог должен быть возвращен, если с момента его УПЛАТЫ, не прошло трех лет. Это прямо предусмотрено п. 7 ст. 78 Налогового кодекса. В вашем случае этот срок не прошел. Вы вправе требовать возврата налога.

Вопрос в том с какого года была предоставлена льгота (с 2008 или 2009). То есть когда ваша мама обратилась за льготой и предоставила соответствующие документы и когда данная льгота (для инвалидов II группы) была установлена в законодательстве вашего региона.

В любом случае ваше право обратиться в суд ничем не ограничивается. Вне зависимости того получили вы ответ или нет, а также от его содержания, вы вправе обратиться в суд с исковым заявлением о взыскании с налоговой инспекции суммы излишне уплаченного налога. В суде вы вправе оспаривать как действия, так и бездействие должностных лиц инспекции.

Возврат транспортного налога

1. Нужен Пример искового заявления в суд на возврат излишне уплаченного транспортного налога.

1.1. Можете поискать в интернете, либо заказать работу у выбранного юриста на сайте.

1.2. Обратитесь к правовым системам или к любому юристу данного сайта.

2. Возможен ли возврат подоходного налога (вычет) работающему пенсионеру за приобретение транспортного средства? И где его оформлять?
Спасибо.

2.1. Доброго времени суток. Согласно п. 1 ст. 220 НК РФ к имуществу при приобретении которого налогоплательщик имеет право претендовать на предоставление налоговой льготы в виде вычета относится:

купленная квартира, комната, дом, либо доли в них;
купленный земельный участок, для последующего возведения жилой недвижимости, либо находящийся под уже построенным домом;
построенный жилой дом, доля в нем.

3. Высчитывают ли налоги с суточных /200 р/ и с транспортных расходов при возврате командировочных расходов выплачиваемых работодателем в следующем месяце по результатам представленных отчетов (в марте за февраль, в апреле за март и т. д.)

3.1. Добрый день!
В НК РФ новая норма ст.422-если суточные по России свыше 700 рублей и зарубеж свыше 2500 рублей, то с иаких суточных начисляются страховые взносы. Норма введена с 1 января.
Что касается транспортных расходов, прошу пояснить на каком транспорте Вы передвигались — на общественном, личном либо служебном.
Удачи вам!

4. Будьте добры, скажите, возможен ли возврат подоходного налога при покупке транспортного средства стоимостью 600 тысяч рублей?

4.1. Здравствуйте Лариса! Нет, законом это не предусмотрено. Ознакомьтесь со статьей 220 налогового кодекса чтобы иметь ясность в этом вопросе. Удачи Вам!

4.2. В Налоговом кодексе (п. 1.2 ст. 220) среди имущества, при приобретении которого налогоплательщик может получить налоговый вычет, автомобиль не значится. Соответственно, сколько бы покупаемая вами машина не стоила, преференций в виде налоговых вычетов от государства ожидать не стоит.

5. За какой период осуществляется возврат уплаченного транспортного налога льготнику-пенсионеру и инвалиду 2 группы? Заранее спасибо.

5.1. Добрый день! За весь период, когда возникло право на льготу, если льгота не была подтверждена в установленном порядке. Но не более, чем за 3 предшествующих дню обращения года.

5.2. Здравствуйте, Елена. За период не более, чем за три года последних года (с даты обращения) можно получить возврат (Ст. 196 гк.)

6. В решении суда говорится про возврат денежных средств в отношении транспортного налога с физических лиц, при этом ничего не говорится про перерасчет налога. Обязан ли налоговый орган произвести перерасчет транспортного налога.

6.1. Налоговый орган в точности выполнит решение суда. Для перерасчета обращайтесь за вынесением дополнительного решения в суд.

7. Удерживается ли подоходный налог с возврата транспортных расходов во время льготного отпуска в районе Крайнего Севера, если человек кроме этого ещё находится и в отпуске по уходу за ребёнком до 3 х лет?

7.1. Здравствуйте! Нет

8. Какие документы нужно представить в налоговую инспекцию для возврата транспортного налога, уплаченного за проданный автомобиль. Новый собственник из другого региона поставил транспортное средство на учет в течение трех дней после подписания договора купли-продажи, но меня заставили заплатить и он тоже заплатил.

Это интересно:  Где распечатать квитанцию по налогам физического лица

8.1. как ошибочно оплаченный можете возвратить
сам документ предоставляйте — об оплате — и заявление

9. При возврате излишне уплаченного транспортного налога, можно ли воспользоваться этими деньгами и на какие цели их можно расходовать.

9.1. да это ваши деньги

10. Могу ли я восстановить срок давности для возврата иепеплаты по транспортному налогу. Где взять образец искового заявления.

10.1. образец в инете скачайте

11. Можно ли сделать возврат транспортного налога, если машина после аварии стоит в ремонте и не эксплуатируется уже больше месяца?

11.1. Здравствуйте!Нет,возврат налога не предусмотрен.

12.1. Здравствуйте.
Запросите возврат

13. Можно ли получить возврат подоходного налога при восстановлении дома после ДТП? Спасибо.

13.1. Нет, такой возврат налоговым кодексом не предусмотрен.

14. Как правильно составить заявление о возврате денежных средств за транспортный налог? Судебное решение об отмене у меня на руках.

14.1. Здравствуйте. Приказом ФНС от 03.03.2015 N ММВ-7-8/90@ утверждена форма заявления на возврат налога.

15. Муж инвалид 3 группы. Он оплатил транспортный налог за 2014 год. Может он сделать возврат налога?

15.1. Здравствуйте! От уплаты транспортного налога Вы освобождаетесь, если объем Вашего двигателя меньше 100 л/с.

16. Возврат автомобиля — возвращается ли транспортный налог.

16.1. По заявлению плательщика в ФНС налог должны вернуть
Удачи

16.2. Налоговый вычет, а также возврат транспортного налога законом не предусмотрены

17. Возможен ли возврат транспортного налога в случае использования сезонного транспорта (мотоцикл)? платишь за весь год, а пользуешься максимум пять месяцев в году!

17.1. Нет. Так же как если машина стоит в гараже, или вы ездить не умеете, и т.д.

18. Недавно купил квартиру хочу подать документы на возврат подоходного налога. Есть долги по транспортному налогу. По 9,10 году прошел срок требования, по 11 году есть постановление суда, начал платить, из 60 тысяч заплатил 20. Пришло требование за 12 год. Могут ли мне отказать в выплате налогового вычета пока я не уплачу долги. Могут ли требовать уплаты по долгам с пропущенным сроком требования.

18.1. в случае неисполнения налогоплательщиком (плательщиком сборов) — физическим лицом, не являющимся индивидуальным предпринимателем , в установленный срок обязанности по уплате налога, сбора, пеней, штрафов налоговый орган (таможенный орган), направивший требование об уплате налога, сбора, пеней, штрафов, вправе обратиться в суд с заявлением о взыскании налога, сбора, пеней, штрафов за счет имущества, в том числе денежных средств на счетах в банке, электронных денежных средств, переводы которых осуществляются с использованием персонифицированных электронных средств платежа, и наличных денежных средств, данного физического лица в пределах сумм, указанных в требовании об уплате налога, сбора, пеней, штрафов.
Таким образом,отказать в выплате не могут,Могут в судебном порядке взыскать уплату за счет средств имущественного вычета.
Могут ли требовать уплаты по долгам с пропущенным сроком требования?только через суд,вы вправе заявить о пропуске срока.Суд по своей инициативе не применяет срок исковой давности.

Транспортный налог — возврат уплаченного налога пенсионерам и многодетным семьям

Возврат излишне уплаченного транспортного налога с физического лица возможен, если:

  • Человек, оплачивающий его, есть в реестре службы налогообложения, обладает полномочиями на подписание соглашения по переплате.
  • Излишки находятся на счёте бюджета. Доказывается это квитанцией.
  • Нет других налоговых долгов. Даже один долг не даст вам возможность возвратить переплаченную сумму.
  • Есть определённые бумаги, подтверждающие переплату.
  • Инспектором производится заключение и подписание акта. Он сверяет итоги данного исследования.

Необходимые документы для возврата налога

Заявление не надо писать по определённому регламенту нормативных документов, таким образом, возможно свободное изъяснение. В нём необходимо указать:

  • Данные паспорта и ФИО.
  • ИНН.
  • Адрес по месту регистрации.
  • Данные лицевого счёта, которые необходимы для произведения возврата денежных средств.

Помимо паспорта и ИНН к заявлению прикладывают:

  • Сверку с налоговой.
  • Документацию ТС (регистрационное свидетельство и паспорт).
  • Другие справки (при случаях с угнанными автомобилями или при изменениях на ТС).

Вся необходимая документация отдаётся в налоговую по месту жительства налогоплательщика. Возврат транспортного налога при смене места жительства должен осуществлять по новому адресу проживания.

Порядок возвращения уплаченных средств

Чтобы вернуть излишне уплаченные деньги необходимо:

  • Написать заявление, указывая факт переплаты. В нём необходимо указать требование на проверку по данному факту. Прикрепить документы, обосновывающие этот аспект.
  • Забрать у сотрудников налоговой акт с заключениями после проверки.
  • Написать заявление, указав, что вы распоряжаетесь суммой по переплате. Деньги либо возвращаются, либо зачитываются в качестве оплаты последующих налогов. Всё зависит от выбора налогоплательщика.
  • При необходимости возврата переплаты деньги перечисляют на предоставленные реквизиты в течение месяца.

Как производится возврат транспортного налога пенсионерам

Нюансы по возвращении налога пенсионерам связаны со льготами, которые предоставляются им властями регионов. Для формирования льгот необходимо:

  • Написать заявление в налоговую. Объяснить причины, по которым ему должны предоставляться льготы. Указать характеристики транспорта, на которые данные льготы могут распространяться.
  • Предоставить пакет документов, подтверждающий право на владение транспортом и получения льготы. У пенсионеров таким документом выступит пенсионное удостоверение. У инвалидов — это справка из больницы, участники боевых действий должны предоставить соответствующий документ.

Налоговая служба осуществляет проверку и выносит свой вердикт об условиях оплаты налога. О решении обязательно уведомляют налогоплательщика. Обычно в таком случае ему отправляют письмо, в котором обо всём извещают. Часто случается, что человек узнаёт о льготе поздно, ранее оплатив налог. Чтобы осуществить возврат уплаченных денег необходимо:

  • Собрать необходимые документы и отдать сотрудникам.
  • Написать заявление о возврате денег после того, как вы подтвердите льготный статус.
  • Ожидать возврата. Возврат суммы будет идти как для юридических, так и для физических лиц.
Это интересно:  Патентная система налогообложения в 2020 году

За прошлые года
Возможно ли получить возврат транспортного налога многодетным семьям? Получить деньги за ранее уплаченный налог можно, ведь они входят в льготную категорию. Возврат возможен только за предыдущие 3 налоговых периода. Вы также можете подать заявление на возврат транспортного налога за 3 года, однако, опытные юристы советуют не тянуть с этим процессом. Возвращение ранее уплаченных средств по транспортному налогу идёт по регламенту НК РФ (статья 79). Если произойдёт какая-нибудь ошибка, получить деньги можно будет за 3 отчётных периода. Если оснований у налоговой инспекции для возврата не найдётся, а многие налогоплательщики считают именно так, весь вопрос поднимается в суде и решается непосредственно при их участии.

Можно ли вернуть транспортный налог

Возможные причины переплаты

Переплата по транспортному налогу может возникнуть в следствие:

  • допущения ошибки в расчетах налоговиками (для физических лиц) и сотрудниками бухгалтерии (для юридических лиц). Личного транспорта в настоящее время, причем в каждом структурном подразделении каждого региона РФ, зарегистрировано достаточно много. Это приводит к большой загруженности работников налоговой службы и как следствие возможны различные ошибки в расчетах;

На предприятиях, как правило, транспортных средств тоже несколько, что приводит к необходимости множественного выполнения расчетов.

  • наличие ошибок при заполнении платежного поручения, требующегося для оплаты налога. Перечисление платежа производится по реквизитам банка – получателя, которые состоят из множества цифр. Ошибка в одной из них приведет к зачислению суммы налога в иную область. Вторичная оплата влечет за собой образование переплаты по налогу;
  • внесение изменений в ГИБДД по поводу параметров транспортного средства.
  • нередко случаются ситуации, когда ошибки происходят при постановке ТС на учет. Большинство из них выявляется намного позднее. Если в документах ГИБДД мощность автомобиля увеличена, то и расчет налога будет неверным (с точки зрения автовладельца). Это приводит к образованию переплаты;

Чтобы исправить ситуацию необходимо внести соответствующие характеристикам ТС изменения в документы сотрудников ГИБДД.

  • уплаты авансовых платежей. Ситуации могут быть различны: элементарные ошибки в расчетах (а часть налога уже оплачена), продажа автомобиля и так далее;
  • наличие льгот, о которых автовладельцу не было известно ранее.

На самом деле причин возникновения переплаты по налогу великое множество. Здесь перечислены только наиболее часто встречающиеся из них.

Чем отличается излишне переплаченная сумма от излишне взысканной

Оплата по транспортному налогу может быть:

  • излишне переплаченной;
  • излишне взысканной.

Переплата возникает по вине налогоплательщика. Сюда могут относиться ошибки в расчете, неправильное заполнение квитанции или проведение двойной оплаты.
Излишне взысканной считается та сумма налога, которая была переплачена по вине налоговой полиции.
Причинами излишних взысканий могут служить ошибки расчета налоговых сотрудников, неправильная информация, поступающая из ГИБДД о характеристике автомобилей.

Как подтвердить

Статья 21 Налогового Кодекса РФ гласит, что переплата по имущественным налогам, к которым относится транспортный, может быть возвращена налогоплательщику или зачтена в счет оплаты налогов в будущем.
Факт переплаты может быть обнаружен налогоплательщиком самостоятельно или контрольной службой налоговой инспекции.

Если переплата находится сотрудниками налоговой, то в течение 10 дней об этом факте обязаны сообщить налогоплательщику.

На почтовый адрес поступит уведомление о размере переплаты и инструкция по возможным дальнейшим действиям.

Если переплата была обнаружена физическим лицом или организацией, являющимися плательщиком налога, то необходимо в первую очередь провести сверку данных.

В ситуации, когда налог оплачивается физическим лицом в налоговый орган необходимо предоставить пакет документов о характеристиках автомобиля и расчетах налоговой инспекции.
В случае допуска ошибки при расчете транспортного налога организацией для проведения сверки требуется справка о состоянии расчетов.
Проверка данных будет произведена службой в кратчайшие сроки (не более 10 дней) и о принятом решении будет сообщено налогоплательщику.
Подтверждением наличия переплаты является акт сверки, форма которого утверждена ФНС.

Как вернуть излишне уплаченный транспортный налог для физлиц

Возможность вернуть излишне уплаченные суммы по транспортному налогу возникает в случае, если:

  • налогоплательщик зарегистрирован и состоит на учете в налоговой службе, имеющей права на принятие решения о возврате переплаты;
  • сумма переплаты действительно числится на бюджетном счете. Этот аспект можно доказать предоставлением квитанции об оплате;
  • полностью отсутствуют недоимки по иным имущественным налогам (земельному, налогу на имущество и так далее). При обнаружении налоговой службы хотя бы одной недоимки сумму переплаты вернуть невозможно;
  • имеются в наличии все документы, подтверждающие факт переплаты;
  • составлен и подписан налоговым инспектором акт сверки, содержащий результаты проводимого исследования.

Какие нужно предоставить документы

Если все вышеперечисленные условия строго соблюдены, то налогоплательщику необходимо направить в налоговую инспекцию заявление с просьбой возврата суммы переплаченного налога и предоставить пакет документов.
Форма заявления не регламентируется нормативными документами, то есть, допустима свободная форма.
В заявлении указывается:

  • ФИО и паспортные данные налогоплательщика;
  • ИНН;
  • адрес регистрации;
  • информация о размере переплаты;
  • реквизиты счета для возврата переплаченной суммы.

К заявлению прилагаются:

  • паспорт гражданина;
  • ИНН;
  • акт сверки, полученный ранее в налоговом органе;
  • документы на транспортное средство (паспорт, свидетельство о регистрации);
  • при необходимости иные справки из ГИБДД (касается ситуаций, когда машина числится в угоне или внесены поправки в документы на ТС).

Куда обратиться

Заявление с необходимыми документами подается в региональный налоговый орган, обслуживающий адрес проживания налогоплательщика.
Адреса соответствующих отделений можно узнать на сайте ФНС или в налоговом уведомлении, присланном по почте.

Получить справку о порядке расчета налога и действиях физических лиц в случаях обнаружения недоимки или переплаты можно онлайн на сайте ФНС, заполнив форму обратной связи, в любом отделении учреждения или по контактным телефонам.

Порядок

Итак, для того чтобы вернуть переплаченные суммы налога требуется:

  • подать заявление в налоговую службу об обнаружении факта переплаты, содержащее просьбу провести соответствующую проверку. К заявлению приложить документы, обосновывающие данный аспект;
  • дождаться окончания проверки и получить у сотрудников налоговой акт с ее результатами;
  • составить заявление на распоряжение переплаченной суммой. По желанию налогоплательщика эти деньги могут быть возвращены или зачтены в счет оплаты будущих налогов;
  • если требуется вернуть переплаченные деньги, то в течение 1 месяца они должны быть переведены по указанным в соответствующем заявлении реквизитам.
Это интересно:  Как получить возврат налога за медицинские услуги

Особенности возврата для пенсионеров

Часто возникают вопросы: как вернуть транспортный налог инвалиду или пенсионеру и что для этого делать? Особенности возврата возникают в связи с льготами, предоставляемыми региональными властями данным категориям граждан.
Чтобы воспользоваться правом на получение льготы пенсионеру (или иному лицу) необходимо:

  • обратиться в налоговый орган, в котором он зарегистрирован, с заявлением на предоставление льготы. В документе обязательно указываются обстоятельства, при которых возникает право использования льготы, и характеристики транспортного средства на которое эти льготы могут быть представлены;
  • к заявлению прикладывается пакет документы, способный подтвердить право владения указанным автотранспортом и право на льготу. Для пенсионеров основанием для получения льготы является пенсионное удостоверение, для инвалидов – справка из поликлиники, для участников боевых действий – удостоверение и так далее.

Сотрудниками налоговой службы производится проверка данного факта и принимается решение о предоставлении льготных условий при оплате налога.
Налогоплательщик обязательно должен быть извещен о принятом решении. Чаще всего ему отправляется письмо.
Нередко возникают ситуации, когда о праве на льготу человек узнает позднее, чем производит оплату налога.
Чтобы вернуть ранее уплаченные денежные суммы надо:

  • провести вышеуказанную процедуру получения льготы, предоставив сотрудникам все требуемые для этого документы;
  • после подтверждения статуса льготника подать заявление с просьбой вернуть ранее оплаченные суммы транспортного налога по реквизитам. Процедура возврата средств будет проходить по той же схеме, что и для обычного физического лица.

Как возвратить за проданный автомобиль

Транспортный налог за проданный автомобиль может начисляться в случаях, если:

  • авто было продано по генеральной доверенности, и в органах ГИБДД смена собственника не произошла;
  • несвоевременно предоставлена информация налоговой службе о процедуре продажи транспорта.

Органы ГИБДД обязаны подавать информацию о смене собственника автотранспортного средства в налоговую инспекцию в течение 10 дней со дня проведения сделки.

Если данные о новом владельце не были поданы в надлежащее время, то налог на ТС будет ошибочно начислен на прежнего владельца.

В такой ситуации необходимо:

  • оплатить налог во избежание начисления штрафных санкций (применяется, если срок оплаты истекает в ближайшее время);
  • обратиться в ГИБДД с договором купли-продажи автомобиля и получить в организации справку, подтверждающую произведенное действие;
  • вернуть сумму налога описанным выше способом, приложив к документам договор продажи и полученную справку.

Иная ситуация складывается при продаже автомобиля по доверенности. Фактическим владельцем транспортного средства является человек, прошедший регистрацию в ГИБДД.
Следовательно, именно он и является налогоплательщиком. Транспортный налог придется оплатить и только после этого разыскать покупателя автомобиля и взыскать с него оплаченную сумму.
Можно пойти иным путем (применимо для ситуаций, когда разыскать нового владельца авто самостоятельно не получается или он отказывается оплачивать транспортный налог).

После оплаты налога обратиться в органы ГИБДД, предоставив сотрудникам договор продажи. Органы автоинспекции обязаны разыскать ТС, а, следовательно, и его владельца.

После беседы с покупателем желательно перерегистрировать авто, чтобы с такими проблемами больше не сталкиваться.
Оформить договор продажи можно, опираясь на предыдущий документ. После этого вернуть оплаченный ранее налог не составит проблем.

Если новый владелец авто отказывается перерегистрировать ТС, то можно написать заявление в ГИБДД на утилизацию автомобиля. Но к такому способу желательно прибегать исключительно в крайних случаях.

За предыдущие года

Можно ли вернуть транспортный налог многодетной семье, и за какой период времени это возможно? Да. Вернуть суммы налога можно, так как многодетные семьи имеют право на получение льготы. Процедура возврата переплаченных сумм налога идентична действиям пенсионеров.

Вернуть оплату транспортного налога в случае переплаты или использования льготы можно только за последние три налоговых периода. Подать заявление на возврат налога (при обнаружении факта самостоятельной переплаты) можно так же в течение 3 лет, но лучше с этой процедурой не затягивать.

Таким образом, возврат излишков по транспортному налогу регламентируется НК РФ (статьей 79). В случае обнаружения ошибки вернуть деньги можно только за три отчетных периода.
Процедура возврата проста и не требует определенных знаний. Образцы заявлений на возврат денег можно найти в любом отделении ФНС и на сайте организации.
Если налоговая инспекция не находит оснований для возврата оплаченного налога, а по мнению налогоплательщика такие основания есть, то вопрос решается в судебных органах.

Статья написана по материалам сайтов: www.9111.ru, gdeadvocat.ru, avtourist-dtp.ru.

Помогла статья? Оцените её
1 Star2 Stars3 Stars4 Stars5 Stars
Загрузка...
Добавить комментарий

Adblock
detector